21世紀經(jīng)濟報道記者李愿 北京報道當前，我國金融體系中大型金融機構總體穩健，風(fēng)險主要集中在中小金融機構。2023年10月底召開(kāi)的中央金融工作會(huì )議將中小金融機構與地方債務(wù)、房地產(chǎn)列為三大風(fēng)險關(guān)注點(diǎn)。
此后，如何做好防范中小金融機構風(fēng)險，并對出險的機構做好風(fēng)險化解，以及風(fēng)險化解完成后的長(cháng)遠穩健發(fā)展工作，是當前金融管理部門(mén)思考的一個(gè)重要課題。
5月14日，國家金融監督管理總局恢復處置司（全稱(chēng)為“機構恢復與處置司”）黨支部發(fā)表文章表示，地方黨委政府承擔中小金融機構風(fēng)險處置屬地責任，有利于統籌化險資源，發(fā)揮相關(guān)主體各自?xún)?yōu)勢，形成同向發(fā)力、齊抓共管、協(xié)調有力的處置工作機制，共同維護金融穩定。這是國家金融監督管理總局系統對中小金融機構風(fēng)險處置工作的又一思考。
“要充實(shí)處置資金來(lái)源?！眹医鹑诒O督管理總局恢復處置司黨支部表示，探索建立多層次資金保障機制，明確不同主體承擔損失的責任和順序；積極探索社會(huì )資本以市場(chǎng)化方式參與中小金融機構重組的有效途徑。
21世紀經(jīng)濟報道記者注意到，這是國家金融監督管理總局恢復處置司設立以來(lái)，公開(kāi)發(fā)表的第一篇文章。國家金融監督管理總局恢復處置司職責為：擬訂相關(guān)高風(fēng)險機構風(fēng)險處置制度、標準、程序，對出現嚴重風(fēng)險、難以持續經(jīng)營(yíng)的機構開(kāi)展風(fēng)險處置等工作。
高度關(guān)注高風(fēng)險中小金融機構情況
“高度關(guān)注宏觀(guān)經(jīng)濟運行和金融風(fēng)險隱患，圍繞行業(yè)總體風(fēng)險、高風(fēng)險中小金融機構、銀行業(yè)凈息差等情況，開(kāi)展專(zhuān)項監測分析，跟蹤收集國內外金融市場(chǎng)運行情況，加強對金融市場(chǎng)運行異動(dòng)信息的研究?！?月8日，國家金融監督管理總局統計與風(fēng)險監測司黨支部撰文表示。
國家金融監督管理總局日前發(fā)布的銀行業(yè)金融機構法人名單顯示，截至2023年末，我國有銀行業(yè)金融機構4490家，盡管這一數量較2022年末有所減少，但中小金融機構的數量仍超過(guò)4000家。
央行會(huì )按季度對金融機構進(jìn)行風(fēng)險評級。在一季度貨幣政策執行報告中，央行表示，定期開(kāi)展央行金融機構評級，優(yōu)化央行評級工作機制，持續完善評級指標與系統。對安全邊際內的1-7級機構，繼續定期開(kāi)展銀行風(fēng)險監測預警。對8-10級的高風(fēng)險銀行，區分增量和存量，對存量高風(fēng)險機構推動(dòng)各方形成合力，采取多種措施壓降；對增量高風(fēng)險機構建立具有硬約束的早期糾正機制，穩步擴大硬約束早期糾正試點(diǎn)范圍。
央行2023年底發(fā)布的《中國金融穩定報告（2023）》顯示，2023年二季度，4364家參評的銀行業(yè)金融機構結果顯示，“紅區”銀行337家，資產(chǎn)規模6.63萬(wàn)億元（占比1.72%），主要為城商行、農合機構、村鎮銀行，未披露參評的非銀機構評級分布情況。
“從全國范圍看，當前中小銀行經(jīng)營(yíng)穩健，資產(chǎn)質(zhì)量都保持穩定，資本實(shí)力顯著(zhù)增強，中小銀行資本充足率、撥備覆蓋率、資產(chǎn)質(zhì)量總體上都處于比較好的水平，這些經(jīng)營(yíng)和監管指標均處于合理健康水平?！苯衲?月，國家金融監督管理總局副局長(cháng)肖遠企在國新辦發(fā)布會(huì )上表示，也有少部分中小銀行在前期積累了一些矛盾和一些風(fēng)險，個(gè)別的中小銀行風(fēng)險還是比較高。個(gè)別風(fēng)險較高的中小銀行，從全國來(lái)看，它的數量和資產(chǎn)總額以及不良資產(chǎn)總額，無(wú)論是占整個(gè)銀行業(yè)的比例，還是占中小銀行體系的比例都是非常低的。
今年1月初，國家金融監督管理總局農村中小銀行監管司發(fā)文表示，將樹(shù)牢底線(xiàn)思維、極限思維，以“時(shí)時(shí)放心不下”的責任感，盯住管好各類(lèi)風(fēng)險，強監管?chē)辣O管維護農村中小銀行持續健康發(fā)展，牢牢守住不發(fā)生系統性金融風(fēng)險的底線(xiàn)。
除銀行機構外，部分非銀金融機構的風(fēng)險也值得關(guān)注。5月9日，國家金融監督管理總局非銀機構監管司黨支部發(fā)文表示，作為中小金融機構的重要組成部分，非銀機構比商業(yè)銀行體量小、分支機構少，看似形不成系統性金融風(fēng)險，但決不能有一絲一毫的麻痹大意。對于剩余的高風(fēng)險非銀機構“硬骨頭”，非銀監管條線(xiàn)將集中優(yōu)勢兵力，實(shí)施各個(gè)殲滅，避免風(fēng)險蔓延。同時(shí)，處置高風(fēng)險非銀機構是滅火，是治已病、抓后端，是不得已而為之。
探索建立多層次資金保障機制
公開(kāi)信息顯示，自包商銀行以來(lái)，金融管理部門(mén)還先后落實(shí)了包括錦州銀行、恒豐銀行、遼陽(yáng)農商行等銀行以及多家信托公司、保險公司的風(fēng)險處置工作。
“過(guò)往實(shí)踐早已證明，凡是推進(jìn)ICU病房進(jìn)行搶救的高風(fēng)險非銀機構，除了機構自身和股東不得不在死亡邊緣飽受煎熬之外，往往還要監管機構耗費大量監管資源，甚至需要各級政府付出高昂救助成本?！眹医鹑诒O督管理總局非銀機構監管司黨支部表示。
事實(shí)上，不止非銀機構，銀行業(yè)的風(fēng)險處置工作也付出了大量的救助成本。2020年存款保險基金收支情況表顯示，包商銀行風(fēng)險處置花費了676億元的存款保險基金，當年存款保險基金余額為620.4億元。2022年存款保險基金收支情況表顯示，遼陽(yáng)農商行（含其發(fā)起設立的太子河村鎮銀行）風(fēng)險處置花費了368.563億元的存款保險基金，當年存款保險基金余額為549.4億元。
為此，國家金融監督管理總局恢復處置司表示，要充實(shí)處置資金來(lái)源。探索建立多層次資金保障機制，明確不同主體承擔損失的責任和順序。堅持自我紓困資金優(yōu)先吸收損失，壓實(shí)金融機構、股東責任。積極探索社會(huì )資本以市場(chǎng)化方式參與中小金融機構重組的有效途徑。健全行業(yè)保障基金和金融穩定保障基金補充機制，支持行業(yè)保障基金通過(guò)多種方式靈活參與風(fēng)險處置。
多層次資金保障機制方面，據了解，金融管理部門(mén)已經(jīng)建立了金融穩定保障基金、行業(yè)保障基金，而且金融穩定保障基金已經(jīng)積累了一定的規模。
“從包商銀行經(jīng)營(yíng)失敗和付出的代價(jià)看，商業(yè)銀行特別是具有一定系統重要性銀行的風(fēng)險具有很強的外溢性，一個(gè)有效的公司治理，首先要對公眾負責，對存款人負責，對銀行安全穩定負責，其次才談得上對股東負責，對投資人負責?！卑蹄y行接管組組長(cháng)周學(xué)東談及包商銀行風(fēng)險處置經(jīng)驗時(shí)這樣表示。
對于社會(huì )資本參與中小金融機構重組的觀(guān)點(diǎn)，21世紀經(jīng)濟報道記者注意到，早在2014年，原銀監會(huì )就曾在《關(guān)于做好2014年農村金融服務(wù)工作的通知》中表示，加快處置高風(fēng)險機構，吸收社會(huì )資本參與高風(fēng)險機構重組改造，適當放寬持股比例要求。但在隨后多年再未提及。
與此同時(shí)，與“治已病”相比，“治未病”的工作也同等重要。國家金融監督管理總局農村中小銀行監管司今年1月表示，要健全風(fēng)險預警指標體系和響應機制，及早捕捉苗頭性、傾向性問(wèn)題，第一時(shí)間進(jìn)行通報提示。做實(shí)具有“硬約束”的早期干預機制，對問(wèn)題機構設置早糾期，及時(shí)督促整改。規范監管履職行為，推動(dòng)形成“日常監測-問(wèn)題識別-早期糾正-風(fēng)險處置”監管閉環(huán)。
